Como configurar o Cadastro da Empresa
Principais Regras e Conceitos:
- Cálculo FECP/RJ Normal: Continuam valendo as regras explicadas no material da Pasta
Calcular FECP Normal.
- Cálculo FECP/RJ ST: quando houver operação com Substituição Tributária com alíquota majorada, calcula-se os 2% sobre a Base de Cálculo do ICMS Normal, e também um cálculo adicional. Para o cálculo desse adicional, subtraia o valor da Base de Cálculo da Retenção (Base ICMS ST), da Base de Cálculo da Operação Própria (ICMS NORMAL). Aplique a alíquota de 2% no valor que resultar.
- Acesse o menu Cadastros, opção Empresas.
- Será exibido o módulo que lhe permitirá realizar as configurações necessárias.
Etapa I - Insira o código da Empresa e tecle Enter.
Etapa II - Clique sobre a aba I.C.M.S.
Etapa III - Marque a opção ICMS-ST: Substituto Tributário.
Etapa IV - Marque a opção Calcular FCP por Operação.
Etapa V - Grave.
Como configurar o Cadastro do CFOP
- Acesse o menu Cadastros, opção Tabelas, item C.F.O.
- Será exibido o módulo que lhe permitirá realizar as configurações necessárias.
Etapa I - Insira o código do CFOP.
Etapa II - Clique sobre a aba Cálculo de Impostos / EFD Contribuições.
Etapa III - Marque esta opção para calcular o FECP para o CFOP selecionado.
Etapa IV - Informe a alíquota a ser aplicada.
Etapa V - Grave.
Cálculo do FECP Normal e ST
- Acesse o menu Cálculos, opção Visualização de Impostos.
- Será exibida a tela abaixo, que lhe permitirá visualizar a Apuração de Impostos.
Etapa I - Visualize os impostos nestes campos destacados.
Etapa II - Clique sobre a aba ICMS.
Etapa III - Visualize os valores da base de cálculo, nestes campos.
Etapa IV - Confira o valor do FECP informado.
Como conferir o cálculo FECP Normal:
Base de Cálculo da Saída (Débito) -> 11.780,00 x 2% = 235,60
Base de Cálculo de Entrada (Crédito) -> 1.200,00 x 2% = 24,00
235,60 - 24,00 =
211,60 (Valor FECP)
- Para encontrar o valor da Base de Cálculo da Retenção (ICMS ST), emita o relatório de produtos de saídas e a soma dos valores das bases.
- Confirme quais são os CFOP''s selecionados que serão calculados no FECP, no cadastro.
- Acesse o menu Relatórios, opção Conferência por Produto, item Produtos de Nota Fiscal de Saída.
- Será exibido o módulo que lhe permitirá configurar o relatório.
Etapa V - Marque a opção CST ICMS / ICMS-ST / CFO
Etapa VI - Indique o CST CSOSN.
Etapa VII - Clique sobre a opção Imprimir.
Cálculo:
Base de Cálculo da Retenção (Base ICMS ST) -> 11.311,65
Base de Cálculo Da Operação Própria (Base ICMS NORMAL) -> 7.980,00
11.311,65 - 7.980,00 = 3.331,65 x 2% =
66,63 (Valor FECP ST) 